你现在认识了 FHSA、TFSA、RRSP、非注册账户四种工具。问题来了：手里有一笔新的储蓄，应该先存哪个？本课给出完整的优先级框架——不同收入、不同人生阶段，顺序有所不同，但核心逻辑一致：先拿免费的钱，再最大化税务优惠，再考虑灵活性。
这个视频把 TFSA、RRSP、FHSA、RESP、非注册账户全部梳理了一遍，并给出了使用建议。英文讲解，YouTube 右下角 CC 可开中文自动字幕。
这个顺序不是绝对的，但对于大多数有稳定收入的加拿大家庭，这是现有最佳实践的综合结论。从上到下，按照优先级依次填满。
如果雇主提供"你存$1，我也存$1"的配比方案，这是100%即时回报，相当于工资的一部分。无论其他账户多重要，雇主配比永远第一。不拿就是把工资还给雇主。
存入减税 + 取出免税，是目前加拿大最强单一账户。即使近期不打算买房，也要立刻开户，因为额度从开户年才开始积累，晚开一年就永久损失$8,000额度。年度上限：$8,000。
收入低于$60,000：TFSA优先——边际税率低，RRSP减税效益有限，TFSA灵活且取款不影响政府福利。
收入$80,000以上：RRSP比重增加——边际税率高，RRSP延税节省更多，退休后收入降低时按更低税率提取。两者最好同时进行，RRSP退税存入TFSA是最佳组合。
每年存$2,500，政府补贴$500（20%配比），终身最高补贴$7,200。低收入家庭还有额外的加拿大学习债券（Canada Learning Bond）。这是有孩子家庭不应该错过的免费教育经费。
以上所有账户都用满后，剩余资金进入非注册账户。优先配置税务效率高的品种：成长型ETF（资本利得为主，不卖不交税）和加拿大股息股票（享受股息抵免）。避免在非注册账户持有大量债券或GIC（利息税率最高）。
这是加拿大个人理财中最常被问到的问题，答案不复杂：核心看你现在的税率和退休后的税率哪个更高。
💡 "RRSP退税再投资"策略——最优组合
收入$100,000，存$18,000到RRSP → 退税约$7,830（约43%税率）
把$7,830退税存入TFSA → TFSA免税增长
净效果：RRSP延税 $18,000 + TFSA免税 $7,830，相当于用一笔钱打开了两个税务优化账户。
最优顺序随年龄和收入变化，子女的策略和父母的策略不同，需要灵活调整。
| 人生阶段 | 主要情况 | 推荐优先级 |
|---|---|---|
| 22–30岁 刚工作 |
收入低，可能买房，有孩子计划 | 雇主RRSP配比 → FHSA → TFSA → RESP |
| 30–45岁 收入成长期 |
收入提高，可能已买房，孩子在读书 | 雇主RRSP配比 → RRSP + TFSA（按收入决定比例） → RESP → 非注册 |
| 45–60岁 高收入冲刺期 |
收入最高，孩子独立，退休准备 | RRSP（冲满额度） → TFSA → 非注册（税务效率品种） |
| 60岁+ 退休期 |
收入降低，开始提取 | 优先取TFSA（不影响OAS/GIS） → RRIF最低提取 → 非注册 |
💡 对父母的解释
子女把钱分别放进不同账户，按照一定顺序，不是在"玩会计游戏"，而是在执行一套经过规划的税务优化策略。每一步的目的都是：让同一笔钱，在税后最终变得更多。长期下来，这套顺序可以让家庭多留下数十万加币。
✅ 模块二完结！下一模块预告
你已经完整学习了加拿大的四大账户体系和使用顺序。从下一课开始，我们进入模块三：股市认知——股票是什么？为什么长期持有会增值？ETF是什么？为什么指数基金比专业基金经理表现还好？